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税务风险产生的原因主要有哪些,如何应对税务检查?

机巧科技 2022-11-17 17:07 来源:www.hncydljz.com

  相信各大公司都已经对税务风险有了清晰的认识。据机巧科技小编所知,很多公司都因为公司内部的各种问题而被税务检查。从而对公司进行处罚。那么,税务风险产生的原因主要有哪些,如何应对税务检查?

  一、税务风险产生的原因主要有哪些

  1.企业被税务抽查,因为税务机关每年都会按照一定的比例抽查部分企业的账目。抽查率高的是应该是那种“吃”政策的,比如发票无限接近500w的小规模纳税人;每季度增值税接近30w,比较容易被抽查。

  2.税务定点抽查企业根据对象类型、收入规模、纳税额、税负率、经营规模、风险水平、信用水平等具体情况进行抽查。

  3.公司被投诉,这种情况一般是员工或合伙人,员工基本都是财务人员,合作人基本都数牵涉到了虚开票,只是没有支付相应的金额。这些报告的金额将被征税,该机构立案调查并进行了税务检查。

  4.企业税负率异常,为了达到少交税的目的,很多企业进行虚开。虚开增加企业成本,造成企业所得税税率异常;或虚增费用,例如员工工资和办公用品费用等,“金税四期”的推出,让不少企业被查。现在“金税四期”已启动,届时将有更多企业被税务检查。

  5.未入账的收入没有申报,因为强调了“金税四期”的威力很大。如果没有申报未入账的收入,很容易被系统警告,最后会被税务检查。

  6.开票项目与经营范围不同,也容易被税务检查。其实这个很好理解,就是我们的开票一定要符合业务范围,这样才能入账,防止被税务检查。

  二、如何应对税务检查

  1.企业真的有问题吗

  仅仅因为一家公司被税务检查,并不一定意味着该公司的税务一定有问题,但面对税务检查,财务人首先要清楚的是,公司的税务是否真的有问题。对自己公司征税,唯有知己知彼,才能妥善应对,心里有底,才知道如何应对税务检查。

  如公司存在虚开票或取得假发票等严重问题,请注意!想清楚承担责任的风险以及是否继续。

  2.企业自身财务系统必须合规

  在日常工作中,或税务检查前,公司应有自己合法合规的财务制度。例如,财务报告是否规范,是否存在长期往来账目等项目,是否存在隐瞒未入账收入、账目调整等原因,对于这些情况,企业财务必须心中有数。

  3.积极配合的态度

  无论企业税收是否存在问题,都要积极配合税务检查工作。企业出了问题,就无法回避。积极主动的态度,才能尽快查处,找到补救措施。

  4.说话不卑不亢

  面对税务检查,无需对抗,无需谦虚,我们该争取的就要争取。如有特殊原因,可直接说明在税务检查自由裁量权范围内可以议价。如果以逃税为由被拒绝,至少可以处以50%的罚款。

  5.不要质疑税务检查员的专业能力

  目前,税务检查体制已改为一级检查,专业化程度越来越高,或仍存在不少低层次的专业税务检查。专业税务税务检查与管理员不同。如果查不出问题,他们可以派其他人过来。

  6.慎用复议起诉

  检查后的处理必须进行复核,相关部门会一一审查证据链和适用法律,一般不会出现大问题,大案要案要经过上级机关乃至总局的合议、再审。

  金税四期税收征管系统年底正式上线了,不知道你是否了解?如何应对税务检查,我们调研下来很多企业都不太熟悉,所以我们整理了一些资料,包括企业自查是否有 40 种异常情况等,这个作为老板务必要引起警惕,扫描添加下方二维码分享给你。

如何应对税务检查